משיכת כספי פיצויים: מה עושים עם הפנסיה וטופס 161 אחרי שעוזבים עבודה?

עזבתם מקום עבודה, קיבלתם טופס 161 ופתאום אתם צריכים להחליט מה לעשות עם כספי הפיצויים שצברתם במשך שנים. האם כדאי למשוך אותם לחשבון הבנק? להשאיר אותם בפנסיה? לבחור ברצף קצבה או ברצף פיצויים? ומה לגבי המס?

סיום עבודה הוא לא רק שינוי מקצועי. זו גם נקודה שבה החלטה אחת יכולה להשפיע על החיסכון הפנסיוני שלכם לשנים קדימה. לכן, לפני שמבצעים משיכת כספי פיצויים, כדאי להבין מה האפשרויות, מה המשמעות של כל אחת מהן ואילו נתונים חשוב לבדוק.

במדריך הזה נעשה סדר בגובה העיניים, עם דוגמאות, טבלאות וצ'ק ליסט מעשי שיעזור לכם להבין מה כדאי לבדוק לפני שמחליטים.

מה הם כספי הפיצויים שנמצאים בתוך הפנסיה?

לפני שמחליטים האם לבצע משיכת כספי פיצויים, חשוב להבין שכספי הפיצויים אינם בהכרח סכום נפרד שמחכה בצד עד שתעזבו את העבודה.

במהלך תקופת ההעסקה המעסיק מפקיד כספים לחיסכון הפנסיוני שלכם. ההפקדות עשויות לכלול תגמולי עובד, תגמולי מעסיק ורכיב פיצויים. לכן אצל עובדים רבים חלק משמעותי מכספי הפיצויים כבר נמצא בתוך קרן הפנסיה, ביטוח המנהלים או קופת הגמל.

כאשר העבודה מסתיימת, נוצר אירוע שבו יש צורך להחליט כיצד לטפל בכספים שהצטברו.

וכאן בדיוק נוצרת אחת הטעויות הנפוצות: העובדה שאפשר במקרים מסוימים למשוך כסף, לא בהכרח אומרת שכדאי למשוך אותו.

מי שרוצה להבין טוב יותר כיצד הכספים שנצברים לאורך השנים משתלבים בתכנון העתיד הכלכלי יכול לקרוא גם על חיסכון לפרישה.

למה לא כדאי למהר לבצע משיכת כספי פיצויים?

משיכת כספי פיצויים יכולה להכניס לחשבון הבנק סכום משמעותי בדיוק בתקופה שבה אולי אין משכורת קבועה. לכן הפיתוי ברור, אבל כדאי להסתכל גם על הצד השני של המשוואה.

כספי הפיצויים הם חלק מהחיסכון ארוך הטווח של עובדים רבים. ברגע שמושכים אותם, הם מפסיקים להיות חלק מהצבירה הפנסיונית ולכן גם אינם ממשיכים לצבור תשואה בתוך החיסכון.

לדוגמה, אדם בן 40 שמשך 100,000 ₪ לא מוציא רק 100,000 ₪ מהחיסכון שלו. הוא מוותר גם על האפשרות שהכסף הזה ימשיך לצבור תשואה במשך עשרות השנים שנותרו עד הפרישה.

לכן השאלה הנכונה היא לא רק:

"כמה כסף אני יכול למשוך עכשיו?"

אלא גם:

"מה המחיר העתידי של המשיכה הזאת?"

משיכת כספי פיצויים עשויה להקטין את הקצבה הפנסיונית העתידית, ובמקרים מסוימים ניצול פטור ממס על כספי הפיצויים עשוי להיות רלוונטי גם להטבות המס בעת הפרישה.

כאשר בוחנים את הנושא כחלק מתמונה רחבה יותר של פנסיה, גמל וחיסכון, כדאי להכיר גם את תחומי הפנסיה והפיננסים של ורד וייסלר גנץ.

טופס 161: מה זה ולמה הוא כל כך חשוב?

טופס 161 הוא אחד המסמכים המרכזיים שמלווים את סיום העבודה. באמצעותו מדווחים על אירוע הפרישה ועל הסכומים והזכויות שנצברו לעובד, ובמסגרתו מתבצעות גם הבחירות הנוגעות לכספי הפיצויים.

החל מ־1 בינואר 2024 נעשה שימוש בטופס 161 החדש, שמרכז את דיווח המעסיק ואת בחירות העובד.

איך בנוי טופס 161 החדש?

כדי שהטופס ייראה קצת פחות מאיים, אפשר לחלק אותו לשלושה חלקים מרכזיים:

חלק בטופס	מי ממלא?	מה מופיע בו?
חלק א'	המעסיק	נתוני סיום העבודה, המענקים והכספים שהועמדו לרשות העובד
חלק ב'	העובד	בחירת העובד לגבי אופן הטיפול בכספי הפרישה
חלק ג'	המעסיק	חישובים והנחיות לקופות בהתאם לנתונים ולבחירת העובד

במקרים המתאימים ניתן לבצע חלק מהתהליך גם באמצעות המערכת הדיגיטלית של רשות המסים.

מה כדאי לבדוק לפני שממלאים את חלק העובד?

לפני שמסמנים אפשרות בטופס 161, מומלץ להבין מהו סכום הפיצויים שנצבר, היכן נמצאים הכספים, כמה מהסכום עשוי להיות פטור ממס, האם צפוי מעבר למעסיק חדש ומה מצב החיסכון הפנסיוני הכולל.

טופס 161 הוא לא רק עוד מסמך אדמיניסטרטיבי שצריך לסיים איתו.

הבחירה שמתבצעת סביב הטופס יכולה להשפיע על כסף שנצבר לאורך שנים ועל התכנון הפיננסי לעתיד.

משיכת פיצויים, רצף קצבה או רצף פיצויים: מה ההבדל?

עבור מי שפוגש את המושגים האלה בפעם הראשונה, הם עלולים להישמע כמעט זהים. בפועל מדובר באפשרויות שונות מאוד, ולכן חשוב להבין מה עומד מאחורי כל אחת מהן.

אפשרות	מה עושים עם הכסף?	היתרון המרכזי	מה חשוב לבדוק?
משיכת כספי פיצויים	מושכים את הכסף או חלק ממנו	נזילות מיידית	מס, פגיעה אפשרית בחיסכון ובהטבות מס עתידיות
רצף קצבה	משאירים את הכסף בקופה לטובת הקצבה העתידית	שמירה על החיסכון לפרישה	הצורך בכסף היום ותכנון הפרישה
רצף פיצויים	משאירים את הכסף ומחברים אותו, בכפוף לתנאים, לתקופת העסקה עתידית	דחיית ההתחשבנות למועד עתידי	עמידה בתנאים ומעבר למעסיק חדש

משיכת כספי פיצויים

כאשר מבצעים משיכה, הכסף עובר מהחיסכון אליכם בהתאם לזכאות ולהוראות המס החלות במקרה שלכם.

היתרון ברור: כסף זמין עכשיו.

החיסרון הוא שהכסף שנמשך כבר אינו ממשיך להיות חלק מהחיסכון הפנסיוני. בנוסף, יש לבדוק מהו הסכום הפטור ממס, אם קיים, ומהן השלכות המס של הפעולה.

רצף קצבה

רצף קצבה מאפשר להשאיר כספי פיצויים שהופקדו בקופה לקצבה כחלק מהחיסכון הפנסיוני, במטרה שישמשו לקבלת קצבה בעתיד.

במילים פשוטות: במקום להפוך את הכסף למזומן היום, משאירים אותו בתוך החיסכון שאמור לשרת אתכם לאחר הפרישה.

זו גם הסיבה שתכנון נכון של כספי הפיצויים צריך להתחבר לתמונה רחבה יותר של החיסכון לפרישה ולא להיבחן רק לפי הצורך המיידי בכסף.

רצף פיצויים

רצף פיצויים יכול להתאים במקרים מסוימים לעובדים שמתכוונים להמשיך לעבוד כשכירים אצל מעסיק חדש.

במקום לבצע את ההתחשבנות על הפיצויים במועד העזיבה, הכספים נשארים בקופה ונוצר, בכפוף לתנאים שנקבעו, רצף בין תקופות ההעסקה.

אחד התנאים המרכזיים הוא התחלת עבודה אצל מעסיק חדש בתוך שנה ממועד סיום ההעסקה אצל המעסיק הקודם.

חשוב להבין שרצף פיצויים אינו פשוט "להשאיר את הכסף בקופה". מדובר בבחירה בעלת משמעות מיסויית שצריך לבחון בהתאם למצב האישי.

איך משיכת כספי פיצויים משפיעה על הפנסיה?

זו אולי אחת השאלות החשובות ביותר בכל התהליך, ולכן כדאי להסתכל עליה בצורה מאוד פשוטה.

נניח שבגיל 40 עומדים לרשותכם 120,000 ₪ ברכיב הפיצויים.

אם תבחרו לבצע משיכת כספי פיצויים מלאה, אותם 120,000 ₪ לא יהיו יותר בתוך החיסכון הפנסיוני.

אם לעומת זאת הכסף נשאר בקופה עוד 20, 25 או 27 שנים, הוא עשוי להמשיך לצבור תשואה בהתאם למסלול ההשקעה, לביצועים, לדמי הניהול ולתנאי המוצר.

לכן הפער בגיל הפרישה עשוי להיות גדול יותר מסכום המשיכה המקורי.

הדוגמה הזו אינה תחזית תשואה ואינה מבטיחה סכום עתידי. היא ממחישה עיקרון חשוב:

לכסף שנשאר בחיסכון יש זמן להמשיך לעבוד.

זו אחת הסיבות לכך שכדאי לבדוק היטב כל משיכת פיצויים מהפנסיה ולא להתייחס לכסף כאילו הוא מנותק משאר החיסכון.

האם משלמים מס על משיכת כספי פיצויים?

לא כל משיכת כספי פיצויים חייבת במס באותה צורה. קיימים כללים ותקרות לגבי פטור ממס על מענקי פרישה, והחישוב עשוי להיות תלוי בין היתר בוותק, בשכר, בסכומים שנצברו ובנסיבות הפרישה.

חלק מהכספים עשוי להיות פטור ממס, בעוד שסכומים אחרים עשויים להיות חייבים במס.

אבל יש כאן נקודה נוספת שקל לפספס:

פטור ממס היום לא בהכרח אומר שאין להחלטה מחיר עתידי.

משיכה של מענקי פרישה תוך ניצול פטור ממס עשויה להיות רלוונטית בהמשך גם לחישוב הטבות המס על הקצבה בגיל הפרישה.

לכן, במיוחד כאשר מדובר בסכום משמעותי, כדאי לבדוק לא רק "כמה מס אשלם אם אמשוך עכשיו?", אלא גם "איזו השפעה יכולה להיות להחלטה על הפרישה שלי בעתיד?".

במקרים מורכבים או כאשר קיימת חבות מס משמעותית, מומלץ לבחון גם את היבטי המס באמצעות בעל מקצוע מתאים.

דוגמה מעשית: צריכים 30,000 ₪ אבל יש 120,000 ₪ בפיצויים

לא כל צורך כספי מחייב למשוך את כל כספי הפיצויים. לפעמים דווקא בדיקה של הצורך האמיתי יכולה למנוע פעולה מיותרת.

נניח שעובד סיים עבודה ויש לו 120,000 ₪ בכספי פיצויים.

הוא מעריך שעד שימצא עבודה חדשה הוא זקוק לכ־30,000 ₪ כדי לכסות את הוצאות המשפחה.

התגובה האוטומטית יכולה להיות:

"יש לי 120 אלף בפיצויים, אז פשוט אמשוך אותם."

אבל לפני שעושים זאת, כדאי לבדוק:

שאלה	למה היא חשובה?
כמה כסף באמת חסר לתקופת המעבר?	ייתכן שאין צורך בכל הסכום
האם קיימים חסכונות נזילים אחרים?	אולי ניתן להימנע מפגיעה גדולה יותר בפנסיה
האם אפשר לבצע משיכה חלקית?	ייתכן שניתן להשאיר חלק מהכספים בחיסכון
מה יהיו השלכות המס?	לכל חלופה עשויה להיות משמעות שונה
כמה שנים נשארו עד הפרישה?	לזמן שנותר לכסף לצבור תשואה יש משמעות

המטרה אינה לומר שלעולם אסור לבצע משיכת כספי פיצויים. יש מצבים שבהם המשיכה יכולה להיות חלק מהחלטה כלכלית הגיונית.

המטרה היא לא למשוך אוטומטית את מלוא הסכום בלי לבדוק את המחיר.

אם סיום העבודה יוצר קושי משמעותי בתזרים המשפחתי, כדאי להסתכל גם על התקציב כולו. מידע נוסף בנושא ניתן למצוא בעמוד ייעוץ פיננסי למשפחה.

מה קורה לפנסיה כאשר עוברים בין מקומות עבודה?

כספי הפיצויים הם רק חלק מהסיפור. כאשר עוזבים עבודה, נפסקות בדרך כלל גם ההפקדות השוטפות של העובד והמעסיק לחיסכון הפנסיוני.

לכן חשוב לבדוק מה קורה בתקופה שבין מקום העבודה הקודם למעסיק הבא.

בקרן הפנסיה קיימים בדרך כלל גם כיסויים ביטוחיים, בין היתר למקרה של נכות ושאירים. כאשר ההפקדות מפסיקות לתקופה ממושכת, עשויה להיות לכך השפעה על רצף הכיסוי בהתאם לתנאי הקרן ולנסיבות.

אם אתם יודעים שצפויה תקופה ללא מעסיק חדש, אל תחכו חודשים לפני שאתם בודקים את הנושא.

מעבר בין עבודות הוא גם זמן טוב לבצע בדיקת תיק ביטוחי ולוודא שהכיסויים שהיו קשורים למקום העבודה הקודם, קרן הפנסיה או הסדרים אחרים עדיין מתאימים למצב החדש.

עזבתם עבודה? זה הצ'ק ליסט שכדאי לעבור עליו

סיום עבודה מגיע לעיתים עם בירוקרטיה, חוסר ודאות ולחץ כלכלי. סדר פעולות פשוט יכול למנוע מצב שבו החלטה חשובה מתקבלת רק כדי "לסיים עם הניירת".

1. קבלו את טופס 161

בדקו שהמעסיק דיווח את פרטי הפרישה, תקופת העבודה והסכומים בצורה נכונה.

2. בדקו איפה נמצאים כספי הפיצויים

רכזו מידע מקרן הפנסיה, קופת הגמל או ביטוח המנהלים שבהם הופקדו הכספים.

3. אל תחתמו לפני שהבנתם את האפשרויות

ודאו שאתם מבינים את ההבדל בין משיכת כספי פיצויים, רצף קצבה ורצף פיצויים.

4. חשבו כמה כסף באמת דרוש לכם

אם המטרה היא לגשר על תקופה זמנית ללא עבודה, חשבו את הפער החודשי האמיתי ולא את הסכום המקסימלי שניתן למשוך.

5. בדקו את היבטי המס

בדקו אילו סכומים עשויים להיות פטורים, אילו עשויים להיות חייבים במס ומה יכולה להיות המשמעות העתידית של ניצול הפטור.

6. בדקו את הכיסוי הפנסיוני

אל תתמקדו רק בכסף שניתן למשוך. ודאו גם מה קורה לקרן ולכיסויים הביטוחיים בתקופה ללא הפקדות.

7. שמרו את כל המסמכים

שמרו טופסי 161, אישורי קופות, אישורי מס ומסמכים הקשורים למשיכה או לבחירת הרצף.

המסמכים האלה עשויים להיות חשובים גם שנים מאוחר יותר, כאשר תגיעו לתכנון הפרישה.

6 טעויות נפוצות במשיכת כספי פיצויים

אנשים רבים מקבלים החלטות לגבי הפיצויים דווקא ברגע של שינוי וחוסר ודאות. הכרת הטעויות הנפוצות יכולה לעזור לעצור לפני שמבצעים פעולה שקשה לתקן.

1. "אם אפשר למשוך, כנראה שכדאי"

האפשרות למשוך כסף אינה המלצה לעשות זאת. קודם צריך להבין את ההשלכות.

2. למשוך את מלוא הסכום בגלל צורך קטן יותר

אם חסרים לכם 20,000 או 30,000 ₪ לתקופת מעבר, כדאי לבדוק האם באמת נכון להוציא מהחיסכון סכום גדול בהרבה.

3. לבדוק רק כמה מס משלמים היום

להחלטות הקשורות לכספי פיצויים עשויה להיות משמעות גם בעת תכנון הפרישה.

4. להתעלם מהפנסיה בזמן שמחפשים עבודה חדשה

ראיונות, קורות חיים וחיפוש עבודה תופסים את רוב תשומת הלב, אבל במקביל צריך לוודא שגם החיסכון והכיסויים הפנסיוניים אינם מוזנחים.

5. לבחור רצף פיצויים בלי להבין את התנאים

לא מדובר ב"חניה" רגילה של הכסף. זהו מסלול שצריך להתאים למצב התעסוקתי ולעמוד בכללים החלים עליו.

6. להסתכל רק על מקום העבודה האחרון

מי שהחליף מספר מעסיקים לאורך השנים עשוי להחזיק כספים במספר קופות ומוצרים. לכן חשוב לראות את כל התמונה ולא רק את הפיצויים מהעבודה האחרונה.

אז מתי משיכת כספי פיצויים יכולה להיות רלוונטית?

למרות כל מה שהסברנו עד עכשיו, אין משמעות הדברים שלעולם אסור למשוך כספי פיצויים.

יש מצבים שבהם אדם באמת זקוק לכסף: תקופת אבטלה ממושכת, משבר תזרימי, שינוי משפחתי, צורך משמעותי ובלתי צפוי או חובות יקרים.

אבל גם אז כדאי שההחלטה תגיע מתוך מספרים ולא מתוך לחץ.

לדוגמה, אם קיימת הלוואה בריבית גבוהה, צריך להשוות בין מחיר החוב לבין המשמעות של הוצאת כסף מהחיסכון הפנסיוני. לא נכון להניח אוטומטית שסגירת כל חוב באמצעות כספי הפיצויים היא תמיד הצעד הנכון.

לעיתים דווקא ייעוץ פיננסי למשפחה שמסתכל על ההכנסות, ההוצאות, החובות והחסכונות יחד יכול לעזור להבין האם משיכת הפיצויים באמת נחוצה.

איך מחליטים אם למשוך את הפיצויים או להשאיר אותם?

אין תשובה אחת שמתאימה לכל מי שעוזב מקום עבודה. ההחלטה תלויה בגיל, במצב הכלכלי, בגובה הפיצויים, בחסכונות אחרים, במצב התעסוקתי ובתוכניות לעתיד.

לפני קבלת החלטה, נסו לענות על השאלות הבאות:

• האם אני באמת צריך את הכסף עכשיו?

• כמה כסף אני צריך בפועל?

• האם קיימים חסכונות נזילים אחרים?

• מה גובה הפנסיה והצבירה הנוכחית שלי?

• מה ההשפעה האפשרית של המשיכה על הקצבה?

• האם קיים מס על חלק מהמשיכה?

• האם ניצול הפטור עכשיו יכול להיות רלוונטי לפטור העתידי בפרישה?

• האם אני מתחיל עבודה חדשה בקרוב?

• מה קורה לכיסויים הביטוחיים שלי בתקופה שבין העבודות?

אם אין לכם תשובה ברורה על חלק מהשאלות האלו, זה סימן שכדאי לבצע בדיקה לפני שמושכים.

שאלות ותשובות על משיכת כספי פיצויים, טופס 161 ורצף קצבה

משיכת כספי פיצויים אחרי עזיבת עבודה מעלה הרבה שאלות שחוזרות אצל עובדים שוב ושוב. ריכזנו כאן תשובות קצרות וברורות לשאלות החשובות ביותר לפני קבלת החלטה.